29 jun 2016 12:25

Fondutredningen förordar transparens, ISK och svensk SICAV

Fondutredningen förordar i sitt slutbetänkande att värdepappersfonder ska tillhandahålla information och hållbarhetsaspekter i fondförvaltning och tydliggöra skillnader mellan aktivt och passivt förvaltade fonder. Dessutom föreslår utredningen att associationsrättsliga fonder införs i Sverige och att fondbolag ska få tillhandahålla ISK till sina kunder. Det är huvudpunkterna i fondutredningens slutbetänkande ”En hållbar, transparent och konkurrenskraftig fondmarknad”, som lämnades till statsrådet Per Bolund på finansdepartementet igår.

Alla värdepappersfonder och alternativa investeringsfonder, AIF, ska lämna den information som behövs för att förstå fondens investeringar och konsekvenserna av dessa i hållbarhetsavseende, föreslår utredningen. Information om vilka hållbarhetsaspekter som har beaktats i förvaltningen, och vilka som eventuellt inte beaktas, ska finnas i fondens informationsblad, årsberättelse och på förvaltarens webbplats.

En värdepappersfond som inte är en indexfond, liksom AIF som vänder sig till icke-professionella investerare, ska redovisa aktivitetsmått eller på annat sätt beskriva hur förvaltningen av fonden bedrivits i fondens årsberättelse och på förvaltarens webbplats. Syftet är att en investerare ska kunna göra en bedömning av den årliga avgiftens storlek i förhållande till fondens aktivitetsmått eller lämnad aktivitetsbeskrivning.

Med utgångspunkten att det ska finnas goda förutsättningar att driva fondverksamhet i Sverige föreslår utredningen att det ska vara möjligt att bilda värdepappersfonder och specialfonder på associationsrättslig grund och inte bara, som nu, på kontraktsrättslig grund. Även en översyn av skattelagstiftningen krävs för att Sverige ska kunna blir en konkurrenskraftig fondnation, då det eventuellt kan uppstå dubbel- eller särbeskattning vid investering i fonder baserade i Sverige med nuvarande skatteregler. Ett annat förslag för att främja konkurrensen är att fondbolag ska få möjlighet att tillhandahålla investeringssparkonto, ISK, för fondandelar.