31 jan 2024 16:04

ARN: Max Matthiessen bör stå för restskatten efter felaktig rådgivning

En rådgivare vid Max Matthiessen rekommenderade en 65-årig kund att påbörja utbetalning av en pensionsförsäkring i Skandia, trots att kunden uppgav att hen hade för avsikt att fortsätta jobba vidare. Han följde rådet vilket innebar att han kom att drabbas av en skattesmäll i form av statlig skatt eftersom han kom över inkomstgränsen för statlig skatt.

"Av utredningen framgår att XX informerades om att pensionsinkomster och tjänsteinkomster beskattades i olika skattekolumner. Max Matthiessen har vitsordat att XX fick delvis felaktig information om skatteuttag. Bolaget har vidare vitsordat att den felaktiga informationen medverkade till att XX valde att påbörja utbetalningarna från en pensionsförsäkring trots att han samtidigt skulle ha tjänsteinkomster.
Max Matthiessen har emellertid invänt att detta inte orsakade XX någon ekonomisk skada. I det sammanhanget har bolaget framhållit bland annat att det inte är klarlagt när utbetalningarna från pensionsförsäkringen skulle ha påbörjats, om den felaktiga informationen inte hade lämnats", skriver Allmänna Reklamationsnämnden i sitt beslut från den 15 januari 2024.

ARN rekommenderar Max Matthiessen att stå för kundens restskatt 57 218 kr och motiverar det så här:

"Det är (...) visat att den felaktiga informationen orsakade XX en utgift som XX annars inte skulle ha haft för beskattningsåret 2022. Utgångspunkten är därför att XX orsakades en skada som svarar mot utgiften. (se t.ex. NJA 1991 s. 625, NJA 1992 s. 58, NJA 1998 s. 625 och NJA 2022 s. 354). Det som har kommit fram i ärendet ger inte stöd för bedömningen att skadan sannolikt faktiskt blivit mindre än utgiften. Den skada som XX har lidit ska alltså anses svara mot skatteutgiften."